Sau một năm thị trường chứng khoán tăng trưởng hai con số, các nhà đầu tư có thể đang tìm cách kiếm tiền từ các tài khoản môi giới. Và một số người khai thác có thể thu lợi nhuận mà không cần hóa đơn thuế, ngay cả với thu nhập sáu con số, các chuyên gia nói.
Dale Brown, chủ tịch hội đồng quản trị tại Salem Investment Counselors ở Winston-Salem, North Carolina, đứng thứ hai trong danh sách FA 100 năm 2021 của CNBC, cho biết: “Nhiều người không biết rằng có thuế suất 0% đối với lãi vốn dài hạn, tùy thuộc vào mức thu nhập khác.”
Lãi suất tăng vốn dài hạn là 0%, 15% hoặc 20% và các cặp vợ chồng nộp hồ sơ cùng nhau được đưa vào khung 0% cho năm 2021 với thu nhập chịu thuế từ 80.800 đô la trở xuống (40.400 đô la cho các nhà đầu tư duy nhất).Ngưỡng 0% tăng lên 83.350 đô la cho những người nộp chung và 41.675 đô la cho những người nộp thuế đơn lẻ vào năm 2022.
Ví dụ: giả sử một cặp vợ chồng đăng ký cùng nhau tạo ra tổng thu nhập chung là 100.000 đô la cho năm 2021.Với khoản khấu trừ tiêu chuẩn 25.100 đô la, phổ biến cho những người khai thác chung, thu nhập chịu thuế của cặp vợ chồng giảm xuống còn 74.900 đô la, thấp hơn ngưỡng 80.800 đô la đối với thuế lợi tức vốn dài hạn 0%.
Brown cho biết nếu cặp vợ chồng đã khấu trừ thành từng khoản trên 25.100 đô la – chẳng hạn như thuế tiểu bang và địa phương, chi phí y tế hoặc quà tặng từ thiện – họ có thể yêu cầu xóa nợ cao hơn và kiếm được nhiều thu nhập hơn trong khi vẫn ở dưới mức giới hạn.
Và tùy thuộc vào loại thu nhập của các cặp vợ chồng, có khả năng được hóa đơn thuế thậm chí còn thấp hơn.
Brown cho biết: “Tôi đã có những khách hàng có thu nhập 6 con số thấp mà do thành phần thu nhập của họ, hoàn toàn không phải trả thuế liên bang” tiền lãi có thể không có thu nhập chịu thuế.Một chiến lược khác là ai đó dưới ngưỡng có thể bán một tài sản sinh lời, không phải trả thuế thu nhập vốn dài hạn và mua lại khoản đầu tư cho cái gọi là “cơ sở tăng dần”, điều chỉnh giá mua thành giá trị hiện tại để giảm thuế.
Tuy nhiên, ông cho rằng các nhà đầu tư cần lưu ý đến số tiền họ bán được từ danh mục đầu tư chịu thuế, vì chiến thuật này giúp tăng thu nhập và có thể vượt ngưỡng hoặc gây ra các hậu quả khác.
